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出纳员的工作内容主要有哪些(孙红秀)

每个公司都有一个出纳,出纳这个职位在一个公司还是很重要的职位,那么出纳的主要工作内容是什么呢?先给大家简单介绍一下。

出纳的主要工作内容

我处理银行存款和现金收款。

二、负责支票、汇票、发票和收据的管理。

第三,做银行账户和现金账户,负责保管财务章。

四、负责差旅费报销。

1.如果员工需要借款,必须填写借条,然后提交给总经理批准签字,并提交给财务审计。确认后,收银员将发放款项。

2.员工出差回来后,如实填写付款凭证,并在凭证背面加盖收据或发票,先由证明人签字,再由总经理签字,经会计审核后由出纳报销。

5.支付员工工资。

柜员的工作职责

1、严格按照国家关于现金管理和银行结算制度的规定,根据审计人员审核签字的收付凭证进行复核。

2.对于重大费用,须经会计主管或单位领导审核签字后方可办理。收付款后,收付款凭证应签字并加盖“已收”章,已付”邮票。

3.库存现金不得超过银行批准的限额。超过限额的,部门应及时存入银行,不得使用“白条”、有价证券冲抵库存现金,不得任意挪用库存现金。

4.严格控制空白色支票的发放。如因特殊情况需开出不填金额的转账支票,支票上必须写明收款人名称、付款目的、开出日期和规定限额,支票收款人应在专用登记簿上签字盖章。

5.现金和存款日记账应按规定按时间顺序记录,余额按日结算。检查现金账面余额与当日实际库存是否一致,及时与银行对账单核对银行存款账面余额。未完成的项目应及时查询。

收银员应该具备的素质

1、取得会计人员资格证书——会计证。《会计工作准则》第十条规定:“各单位应当根据会计业务的需要,配备持有会计证的会计人员。未取得会计证的人员不得从事会计工作。”持证上岗不仅是用人单位的要求,也是用人单位利益的保障。同时,这一规定还保障了已经获得证书的人的工作权利。

此外,持证人应每年参加继续教育培训,了解和掌握会计政策和专业知识的变化,提高业务水平,满足企业管理的需要。

2.具备收银员必备的专业知识和技能。《会计工作准则》第十四条规定:“会计人员应当具备必要的专业知识和专业技能,熟悉国家有关法律、法规、规章和国家统一的会计制度,遵守职业道德。”作为出纳,要熟悉会计基础知识,掌握快速准确点钞和准确使用票据的技巧。

3.家庭回避制度。回避制度是指为了保证执法和实践的公正性,对可能因某种原因影响其公正执法或实践的员工进行回避的制度。《会计人员和岗位标准》规定:“国家机关、国有企业、事业单位对会计人员实行回避制度。会计机构负责人和会计主管的直系亲属不得在本单位会计机构担任出纳工作。”