出纳岗位职责有哪些(岳春阳)

出纳是按照有关规定和制度，办理本单位现金收付、银行结算及相关账户，保管库存现金、有价证券、财务印章及相关票据的总称。那么收银员的职责是什么呢？

出纳的工作职责

收付款后，加盖“已收”“已付”戳记。日常营运资金不超过5000元，超过的存入银行。未经允许收到的现金和支票应及时送到银行。现金不得以“白条”冲抵，现金不得任意挪用。如果发现手头现金不足或过剩，应查明原因，根据情况分别处理，不允许私自带走或补足。如有短缺，将承担赔偿责任。保守好安全密码的秘密，保管好钥匙，绝不随意转让给他人。

办理银行结算，规范支票使用。严格按照银行结算系统的规定，超过2000元的款项将以支票或电汇方式支付。

当你收到支票时，你应该及时填写支票账单并把它寄给银行。你不能推迟支票的交付。

对于汇款，注意填写账号，严禁汇款出错。

签发支票时，应注明收款人、用途、金额和日期，经财务经理签字批准后方可使用。如因特殊情况确需签发转账支票而未填写金额的，支票上应注明收款人名称、付款目的、签发日期、限额和报销期限，支票收款人应在专用登记簿上签名并签字。填错的支票必须加盖“作废”章，并与存根一起保存。严格控制签署空白检查。当支票丢失时，你应该立即向银行报告。

出纳的工作内容

(1)第一次工作时，列出昨天未完成的事项，检查现金库存，查询银行存款余额。    

(2)询问领导或

财务主管应在当日工作计划表中逐一列出当日资金的收支安排。    

(3)根据领导的指示，付款依据必须真实、完整、合理，超出权限范围的付款要求需报相应领导审批。    

(4)在办理各种收款事项时，注意收入计算的准确性，明确收入来源。    

(5)核对收付单据，办理手续，分类。

(6)根据收付单据，编制会计凭证。    

(7)根据会计凭证，每日逐一登记现金日记账和银行存款日记账，每日结算余额。    

(8)将工作计划表中已完成的项目逐一注销。    

(9)下班前，检查库存现金，确保账目与实际相符。   

(10)核对银行支票，核实当日银行收付金额。    

(11)与当日相关业务相适应的存货发票和收据。    

(12)未完成的经济也被列为待处理。    

(13)编制出纳日报表，反映单日资金收支情况。   

(14)下班前，检查保险柜和抽屉是否上锁，文件是否收集。

出纳和会计的区别

1.财务包括出纳和会计。一般来说，一个公司应该有三个基本存在:出纳、会计、财务总监。一般来说，财务是指财务部门。

2.会计的工作是登记、记账和做报表。我们这里的会计无事可做，月底比较忙。通常是做转账凭证，登记。

3.以前出纳经常填收付凭证，贴现金和银行存款日记账，偶尔去银行查钱，每个月去国税局报税。

4.员工提交报销时，自行填写报销单，然后到会计处审核。审核后，收银员会给钱。出纳会根据报销单制作凭证。

5.制作会计凭证，严格来说就是按照日期一张张的准备。如果是收款凭证或付款凭证*4，则按日期编制，因为随时需要录入日记账。至于转账凭证，可以是会计，也可以是出纳。

6.会计和出纳是企业做好财务会计不可缺少的重要岗位。

7.两者不同又有联系:所谓不同，就是会计的责任不同。出纳负责小企业的现金和银行，也就是负责现金和银行存款的结算。所以主要记录现金和银行存款两个日记账，每月按要求对银行余额调节表进行编号，以保证管理的库存现金与银行存款账户、账户实有和账表一致。